Acest tutorial arată cum să utilizați Funcția Excel ACCRINT în Excel pentru a calcula dobânda acumulată pentru un titlu.
Prezentare generală a funcției ACCRINT
Funcția ACCRINT Calculează dobânda acumulată.
Pentru a utiliza funcția Foaie de lucru Excel ACCRINT, selectați o celulă și tastați:
(Observați cum apar datele introduse de formulă)
Sintaxa și intrările funcției ACCRINT:
= ACCRINT (emisiune, primul_interes, decontare, rată, par, frecvență, [bază], [metodă_calc])
emisiune - Este data emiterii garanției sau a unei obligațiuni.
primul_interes - Este data la care se plătesc prima dobândă.
așezare - Este data decontării garanției sau data la care este achiziționată garanția. Este data care vine după data emiterii garanției.
rată - Este rata anuală a dobânzii obligațiunii sau a garanției la care sunt procesate plățile cuponului.
alin - Este rata anuală a dobânzii obligațiunii sau a garanției la care sunt procesate plățile cuponului.
frecvență - Se referă la numărul de plăți periodice cu cupoane pe an. Valoarea frecvenței pentru plățile anuale, semestriale și trimestriale este de 1, 2 și respectiv 4.
bază - OPȚIONAL: specifică tipul de numărare a zilei care urmează să fie utilizat de garanție sau obligațiune. Valorile posibile pot fi:
| Bază | Număr de zile |
| 0 | SUA (NASD) 30/360 |
| 1 | Actual / actual |
| 2 | Acut / 360 |
| 3 | Acut / 365 |
| 4 | European 30/360 |
Dacă argumentul de bază este omis, acesta își asumă valoarea implicită, adică SUA (NASD) 30/360.
calc_method - OPȚIONAL: [calc_method] valoarea argumentului specifică o modalitate de a calcula dobânda acumulată atunci când așezare data este mai mare decât data de primul_interes. Valoarea sa este fie ADEVĂRAT / 1 (calculează dobânda totală acumulată din emisiune la decontare) sau FALS / 0 (calculează dobânda acumulată din primul_interes la decontare). Valoarea sa implicită este 1 (TRUE).
Ce este funcția Excel ACCRINT?
Funcția Excel ACCRINT calculează dobânda acumulată pentru un titlu care plătește dobânzi periodic.
Funcția Excel ACCRINT folosește următoarea formulă pentru calcularea dobânzii acumulate.
Unde:
NC = numărul de perioade de cvasi-cupoane care se încadrează în perioada impar (Fracțiile sunt trecute la următorul număr întreg).
Ai = numărul de zile acumulate pentru a i-a perioadă de cvasi-cupoane în perioada impară.
NLi = lungimea normală în zile ale perioadei cvasi-cupon în perioada impară.
Calculați dobânda acumulată la obligațiunea de trezorerie americană
Să calculăm cât de mult a dobândit o obligațiune a Trezoreriei SUA în perioada 1 iunieSf, 2015 și 3 martierd, 2016. Obligațiunea are o valoare nominală de 1.000 USD. Alte detalii ale obligațiunii sunt menționate în figura de mai sus.
Formula de utilizat este:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Funcția ACCRINT returnează dobânda pentru obligațiunea de trezorerie americană:
ACCRINT = $49.11
Dobânda acumulată pentru o obligațiune simplă
Acum, să calculăm dobânda acumulată pentru o obligațiune cu o rată a cuponului de 8%. Obligațiunea are o valoare nominală de 10.000 USD. Alte detalii ale obligațiunii sunt menționate mai sus în tabel.
Formula de utilizat este:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Funcția de mai sus dă rezultatul:
ACCRINT = $133.33
Note Aditionale
#NUM! Eroarea apare dacă rata ≤ 0, par ≤ 0 sau problema ≥ decontare.
#NUM! Eroarea apare și atunci când valoarea argumentului [bază] nu este 1, 2, 3 sau 4 sau valoarea argumentului frecvenței este alta decât 1, 2 sau 4.
#VALOARE! Eroarea apare dacă fie problema, primul_interes sau datele de decontare nu sunt date Excel valide sau oricare dintre valoarea argumentului este nenumerică.
Se recomandă ca datele de decontare și scadență să fie introduse în funcția YIELD ca referințe la celule care conțin datele sau datele returnate din formule.
Reveniți la lista tuturor funcțiilor din Excel
ACCRINT în Foi de calcul Google
Toate exemplele de mai sus funcționează exact la fel în Foi de calcul Google ca în Excel.
ACCRINT Exemple în VBA
De asemenea, puteți utiliza funcția ACCRINT în VBA. Tip:application.worksheetfunction.accrint (Issue, FirstIneterst, Settlement, Rate, Par, Frequency, Basis, CalcMethod)
Pentru argumentele funcției (Rate, etc.), le puteți introduce direct în funcție sau puteți defini variabile de utilizat.
